HRA છૂટ કૅલ્ક્યુલેટર
મારી HRAનો કેટલો ભાગ ટેક્સ-ફ્રી છે?
₹84,000 of your HRA is taxed as salary · saves ₹48,672 of tax at 30% in the old regime
The three limits (the smallest wins)
- HRA received₹2,40,000
- Rent paid less 10% of basic + DABinding₹1,56,000
- 40% of basic + DA₹2,40,000
આ કેવી રીતે ગણાય છે
નિયમો 29 સપ્ટેમ્બર, 2026ના રોજ તેમના સ્રોત સામે ચકાસેલા. ટેક્સ વર્ષ FY2026-27.
નિયમ એક લીટીમાં
હાઉસ રેન્ટ અલાઉન્સ પગારનો એક ભાગ છે, અને તેનો જે ભાગ ટેક્સ-ફ્રી છે તે ત્રણ રકમમાંથી સૌથી ઓછી છે: તમને ખરેખર મળતી HRA, તમે ભરતા ભાડામાંથી બેઝિક અને મોંઘવારી ભથ્થાના 10% બાદ કરતાં જે રહે તે, અને દિલ્હી, મુંબઈ, કોલકાતા કે ચેન્નઈમાં રહેતા હો તો બેઝિક + DAના 50%, બીજે ક્યાંય 40%. છૂટ પછી HRAનું જે બાકી રહે તેના પર પગાર તરીકે ટેક્સ લાગે છે. આ છૂટ ફક્ત જૂની પદ્ધતિમાં છે.
ત્રણ મર્યાદા, અને કઈ નડે છે
મોટા ભાગના લોકો માટે ભાડાની મર્યાદા નડે છે: ભાડું બાદ બેઝિકના 10%. ભાડું વધારો તો છૂટ રૂપિયે રૂપિયો વધે છે, જ્યાં સુધી મળેલી HRA કે બેઝિકના હિસ્સાની ટોચમર્યાદા આગળ ન આવે. બેઝિકના હિસ્સાની મર્યાદા નડતી હોય તો ગમે તેટલું ભાડું કામ ન લાગે; ફક્ત ઊંચું બેઝિક કે મેટ્રોમાં પોસ્ટિંગ કામ લાગે. કૅલ્ક્યુલેટર નડતી મર્યાદા જણાવે છે અને, ભાડું મર્યાદા હોય ત્યારે, કેટલા ભાડે આખી HRA ટેક્સ-ફ્રી થાય તે બતાવે છે.
કાગળિયાં
કોઈ પણ દાવા માટે ભાડાની રસીદો; વર્ષે ₹1 લાખથી વધુ ભાડું હોય તો મકાનમાલિકનો PAN (તેમની પાસે PAN ન હોય તો ડેક્લરેશન); અને દર મહિને ₹50,000થી વધુ ભાડું હોય તો તમારે સેક્શન 194-IB હેઠળ વર્ષે એક વાર 2% TDS કાપીને ફૉર્મ 26QC સાથે જમા કરાવવો પડે. તમે આ બધું આપો તો જ નોકરીદાતા TDSમાં છૂટ લાગુ કરે છે; નહીં તો તમે રિટર્નમાં દાવો કરો છો, અને આંકડા ન મળે તો નોટિસ આવી શકે.
માતા-પિતાને ભાડું આપવું
મંજૂર છે, અને વ્યવસ્થા ખરી હોય તો ઘણી વાર ડહાપણભર્યું: ઘર તેમનું હોય, તમે ખરેખર ભાડું આપતા હો, બને તો બૅન્ક ટ્રાન્સફરથી, અને તેઓ ભાડું આવક તરીકે જાહેર કરે (મકાન-મિલકત પર 30% સ્ટાન્ડર્ડ ડિડક્શન સાથે તેના પર સામાન્ય રીતે ઓછો ટેક્સ લાગે છે). જીવનસાથીને ભાડું સામાન્ય રીતે માન્ય ગણાતું નથી. તમારી પોતાની માલિકીના ઘરનું ભાડું ક્યારેય માન્ય નથી.
ફક્ત જૂની પદ્ધતિમાં
HRA ઘણી વાર સૌથી મોટી એક કપાત હોય છે, એટલે મોંઘાં શહેરોમાં ભાડે રહેનારા માટે પદ્ધતિની પસંદગી મોટા ભાગે તેનાથી જ નક્કી થાય છે. આ સાઇટ પરનું ઇન્કમ ટેક્સ કૅલ્ક્યુલેટર અહીં ગણેલી છૂટ લઈને બતાવે છે કે જૂની પદ્ધતિ જીતે તે માટે તે પૂરતી છે કે નહીં.
લોકો જે સવાલ પૂછે છે
- શું નવી પદ્ધતિમાં HRA ચાલે છે?
- ના. સેક્શન 10(13A) હેઠળની છૂટ સેક્શન 115BAC હેઠળ મળતી નથી. HRA પછી પણ નવી પદ્ધતિ સસ્તી હોય તો તે લો અને HRA ભૂલી જાઓ; HRAથી પલડું ફરતું હોય તો રિટર્ન ભરતી વખતે જૂની પદ્ધતિ પસંદ કરો.
- કયાં શહેરો મેટ્રો ગણાય છે?
- ફક્ત દિલ્હી, મુંબઈ, કોલકાતા અને ચેન્નઈ, જેમ રૂલ 2Aમાં 1962થી છે તેમ. બેંગલુરુ, હૈદરાબાદ, પુણે, અમદાવાદ અને ગુરુગ્રામ ગમે તેટલાં મોંઘાં હોય, HRA માટે 40%નાં શહેરો છે.
- મને HRA ન મળતી હોય તો?
- તમે કે તમારા જીવનસાથી એ શહેરમાં ઘરના માલિક ન હો તો સેક્શન 80GG ત્રણમાંથી સૌથી ઓછી રકમની કપાત આપે છે: દર મહિને ₹5,000, કુલ આવકના 25%, અને ભાડું બાદ આવકના 10%. તે પણ ફક્ત જૂની પદ્ધતિમાં છે.
- શું હું HRA અને હોમ લોનની કપાત બંને સાથે લઈ શકું?
- હા, જો તમે ખરેખર એક શહેરમાં ભાડે રહેતા હો અને બીજે ઘર ધરાવતા હો (અથવા તમારું પોતાનું ઘર ભાડે આપેલું હોય). બંને જૂની પદ્ધતિની કપાત છે. પોતાના ઘરનું ભાડું બતાવવું માન્ય નથી.
- ગણતરી વાર્ષિક છે કે માસિક?
- કાયદા મુજબ મહિને મહિને, કારણ કે ભાડું, HRA અને બેઝિક વર્ષ દરમિયાન બદલાઈ શકે છે. આખું વર્ષ એ જ આંકડા હોય તો વાર્ષિક ગણતરી એ જ જવાબ આપે છે, અને આ પેજ એમ જ કરે છે; વર્ષના અમુક ભાગ માટે જ ભાડે રહ્યા હો તો ઓછા મહિના દાખલ કરો.
આખું ચિત્ર જોવું છે?
Eazyretireની મફત યોજના આ આંકડાને તમારી આવક, બચત અને ખર્ચની બાજુમાં મૂકે છે અને કહે છે કે તમે જે ઉંમર સુધીનું આયોજન કરો છો ત્યાં સુધી તમારા પૈસા ટકશે કે નહીં, અને નહીં ટકે તો શું બદલવું.